In questa sezione è possibile trovare tutti i documenti elaborati dai gruppi di lavoro istituiti nell’ambito dei comitati di AIIA come risultanze delle attività svolte dal 2005 ad oggi per favorire una rapida e facile consultazione di documentazione utile in materia di Corporate Governance, Risk Management, Compliance e Internal Audit.
La sezione è stata creata per favorire il flusso di Knowledge Sharing dall’Associazione verso i professionisti dell’Internal Audit. Le pubblicazioni in formato PDF sono scaricabili gratuitamente per tutti i soci AIIA, mentre sono acquistabili in formato elettronico per i non soci.
| Titolo | Data | soci | NON SOCI |
| L’introduzione dei reati tributari nel D.Lgs. 231 e la gestione del rischio fiscale anche alla luce del recepimento della c.d. Direttiva PIF | 2021 |  |  |
| L'introduzione dei delitti di contrabbando nel D.Lgs. 231/01 | 2021 | | N.D. |
| Il ruolo dell'Internal Audit per la valutazione dei modelli interni (IRB) e implicazioni sui modelli gestionali | 2021 | | N.D. |
| La Governance aziendale alla prova dell’emergenza | 2021 | | N.D. |
| Gli impatti del Covid-19 sul settore assicurativo | 2021 | | N.D. |
| OVERALL OPINION: Uno strumento di comunicazione strategica delle organizzazioni | 2020 | | |
| Agile Reporting | 2020 | | N.D. |
| Lettera IVASS/Bankit e rischio di condotta – Approccio di Audit | 2020 | | N.D. |
| RISK IN FOCUS 2021 - Hot Topics for Internal Auditors | 2020 | | N.D. |
| L'Evoluzione della Funzione IA: da assurance ispettiva a assurance positiva | 2020 | | |
| La Funzione di Internal Audit ai tempi del Covid-19 | 2020 | | N.D. |
| L'impatto del Covid-19 sul settore assicurativo: il ruolo della Funzione Internal Audit | 2020 | | N.D. |
| GDPR: la relazione tra DPO e Internal Audit | 2020 | | N.D. |
| L'introduzione dei Reati Tributari nel D.Lgs. 231 e la gestione del rischio fiscale | 2020 | | |
| CAE Program - Internal Audit: le nuove sfide e l’adattamento al “New Normal” | 2020 | | N.D. |
| Fraud Risk Management - Modelli di gestione a confronto | 2020 | | |
| Il Decreto Liquidità: ossigeno per le imprese, apnea per le banche | 2020 | | N.D. |
| L’impatto del COVID-19 per gli Internal Auditor del Settore Pubblico | 2020 | | N.D. |
| Agile Auditing | 2020 | | |
| Cyber Security: gestione dei rischi it e ruolo della Funzione Internal Audit nel loro presidio e valutazione | 2020 | | N.D. |
| INTERNAL AUDITORS e COVID19: accendiamo i motori per la sfida | 2020 | | N.D. |
| Il ruolo dell'Internal Audit nei comitati chiave - spunti di confronto | 2019 | | |
| Processo di riesame del Sistema di Governo Societario | 2019 | | |
| SKILL (R)EVOLUTION. Come cambia la formazione dell'Auditor con l'evoluzione della Funzione di Internal Audit | 2019 | | |
| GDPR: indicazioni operative a supporto del DPO e dell'Internal Audit a un anno dall'entrata in vigore del Regolamento | 2019 | | |
| Linee Guida Esternalizzazioni | 2019 | | |
| Il ruolo dell'IA nella gestione delle Terze Parti | 2019 | | |
| Whistleblowing: Modalità operative di gestione anche alla luce della legge 179 del 2017 | 2019 | | |
| Corruzione tra Privati - la Costruzione di un Compliance Program efficace | 2019 | | |
| La Gestione Reclami | 2018 | | |
| La Centralità dei Rischi | 2018 | | |
| L'informativa non finanziaria - Sfide e opportunità per la Professione | 2018 | | |
| Dichiarazione sulle informazioni di carattere non finanziario e ruolo dell’Internal Audit | 2018 | | |
| Le Frodi nel settore bancario: il ruolo dell’Internal Audit | 2018 | | |
| Business Model Analysis and Role of Internal Audit | 2018 | | |
| Linee di indirizzo sul Sistema di Controllo Interno e di gestione dei rischi nei Grandi Gruppi e nelle Piccole/Medie imprese delsettore manifatturiero | 2018 | | |
| Anticorruzione - Possibile Roadmap dal Whistleblowing alla Certificazione ISO 37.001 | 2018 | | |
| CAE Program - Come valutare il Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi | 2017 | | Non disponibile |
| Linee evolutive di sviluppo della Funzione di Internal Audit - Possibili scenari futuri | 2017 | | |
| La Revisione del Sistema di Governo Societario nel settore assicurativo: prime riflessioni | 2017 | | |
| Gestione delle segnalazioni | 2017 | | |
| I KPI dell'Audit - Come misurare la performance della Funzione di Internal Audit | 2017 | | |
| D.Lgs. 231/2001 - Possibili percorsi di integrazione con la L. 190/2012 | 2017 | | |
| Disposizioni in materia di politiche e prassi di remunerazione e incentivazione nelle banche e nei gruppi bancari | 2016 | | |
| I KPI della Funzione Internal Audit | 2016 | | |
| CAE Program - L’Internal Audit Analytics verso l’Artificial Intelligence | 2016 | | Non disponibile |
| Framework Anticorruzione e Auditing | 2016 | | |
| CAE Program - Integrated Risk Assurance | 2016 | | Non disponibile |
| Risk Culture | 2016 | | |
La Cultura del Rischio | 2016 | | |
Un Sistema di Controlli Integrato - Fattori di integrazione di un sistema di controlli in ambito bancario | 2016 | | |
Lo sviluppo della compliance nel settore farmaceutico: implicazioni per l’Internal Audit e possibili sviluppi futuri | 2016 | | |
La Funzione Internal Audit e i controlli “Environmental, Health and Safety” nel ciclo passivo | 2016 | | |
| Made in e origine preferenziale del prodotto | 2015 | | |
| Assurance sul processo di Transfer Pricing | 2015 | | |
| Lo sviluppo della compliance nel settore manifatturiero: implicazioni per l’internal audit e possibili sviluppi futuri | 2015 | | |
| CAE Program - Behavioural Auditing, l’impatto dei comportamenti sull’efficacia dei controlli | 2015 | | Non disponibile |
| Presidio del Rischio di Credito - Ruoli e responsabilità per un unico obiettivo | 2015 | | |
| Disposizioni in materia di politiche e prassi di remunerazione e incentivazione nelle banche e nei gruppi bancari - Ruoli e responsabilità della funzione Internal Audit | 2014 | | |
| Marketing Della Funzione Internal Audit | 2014 | | |
| Continuous Auditing & Continuous Monitoring | 2014 | | |
| La Valutazione Del Sistema Di Controllo Interno E Di Gestione (Scigr) E Il Reporting Dell'Internal Audit | 2014 | | |
| ERM Guidance per Internal Auditors del Settore Manifatturiero | 2012 | | |
| Le frodi tipiche del Settore Manifatturiero: come individuarle e prevederle | 2012 | | |
| Tutela penale dell’ambiente e D. Lgs. 231/01 | 2012 | | |
| La compliance al D. Lgs. 231/01 nei Grandi Gruppi | 2012 | | |
| Il ruolo della funzione di Internal Audit delle Banche nel sistema dei controlli interni in materia di antiriciclaggio | 2012 | | |
| KPI Audit - Come misurare le performance delle Funzioni di Audit Interno | 2011 | | |
| Profili evolutivi della professione | 2010 | | |
| La misurazione del valore dell'Internal Auditing | 2010 | | |
| Competenze, strumenti e tecniche dell’attività di Internal Auditing | 2010 | | |
Caratteristiche dell’attività di Internal Auditing | 2010 | | |
| Corporate Governance Paper 2 "Approccio integrato al sistema di controllo interno" | 2009 | | |
| Procedure di audit sui processi della Funzione di Compliance | 2009 | | |
| Corporate Governance Paper "Approccio integrato al Sistema di Controllo Interno ai fini di un’efficace ed efficiente governo d’impresa" | 2008 | | |
| Gli auditati e l’Internal Audit: soluzioni emergenti e customer satisfaction | 2008 | | |
| Disegno e funzionamento del sistema integrato di controllo interno | 2008 | | |
| Il Ruolo dell’Auditing nella Governance del Settore Pubblico | 2008 | | |
| Le Funzioni di Internal Audit e di Compliance: ruoli, responsabilità e ambiti di rispettiva competenza | 2008 | | |
| Il ruolo dell'Internal Audit nell'ambito del processo di gestione dei fondi strutturali per il periodo 2007-2013 | 2007 | | |
| Legge sulla Tutela del Risparmio Artt. 14, 15 e 30 della L. n. 262 del 28 Dicembre 2005 | 2006 | | |
| Alternative nella scelta di risorse per l’Internal Auditing (Considerazioni circa il ricorso all’Outsourcing) | 2005 | | |